Durante as festividades de Natal, a pacata cidade de Seacliff torna-se o centro das atenções da mídia, depois que os carteiros locais encontram uma carta endereçada ao Papai Noel, enviada por um garotinho que pede para ser levado de sua casa, para aliviar a vida conturbada de seus pais. A história ganhou todo o país e comoveu milhares de pessoas, o que faz com que a famosa repórter de TV, M.J. Jensen (Patricia Heaton, de Loucuras de um Divórcio) seja enviada para lá, por seu chefe, para investigar a história. Porém, um encontro casual com o escritor David Reynolds (Rick Roberts, de Alto Risco) e uma série de estranhas coincidências sempre envolvendo um misterioso desconhecido de nome Max (Peter Falk, do recente A Arma Secreta da Máfia), vão mudar sua vida para sempre e provar que milagres de Natal podem ser possíveis. É só acreditar.
